저도 작년에 그냥 900만 원을 꽉 채워 넣었습니다.
주변에서 "세액공제는 무조건 다 받는 게 이득"이라고 하니까, 계산도 제대로 안 해보고 연말 환급액만 보고 결정했죠.
그런데 나중에 구조를 다시 찾아보면서 '아차' 싶었습니다.
특히 제가 몇 년 안에 목돈이 필요할 수도 있는 상황이었는데, 그 돈을 너무 쉽게 묶어버린 셈이었거든요.
그래서 오늘은 제 경험을 바탕으로, 연금 계좌에 돈을 넣기 전에 꼭 확인해야 할 것들을 정리해드리려고 합니다.
결정세액부터 확인해야 하는 이유
많은 분들이 900만 원 넣으면 나라에서 148만 5,000원을 공짜로 준다고 생각하시는데, 정확히 말하면 내가 낸 세금을 돌려주는 겁니다. 여기서 핵심은 '결정세액'이라는 개념입니다.
결정세액은 여러분이 1년 동안 번 돈에 대해 최종적으로 확정된 세금을 말합니다.
월급 받을 때마다 회사에서 미리 떼어간 세금은 기납부 세액이고, 연말정산은 이 둘을 정산하는 날이죠.
만약 여러분의 연봉이 적거나 부양가족 공제를 많이 받아서 결정세액이 이미 0원에 가깝다면 어떻게 될까요?
연금저축펀드에 900만 원을 넣어도 돌려받을 세금이 없습니다.
작년 원천징수 영수증을 꺼내서 결정세액 칸을 확인해보세요.
이 금액이 적어도 100만 원 이상은 되어야 연금 계좌 납입이 효과를 톡톡히 봅니다.
내 상황에 맞는 납입 전략
그렇다면 구체적으로 얼마를 넣어야 할까요? 저는 이제 '혜택 최대화'가 아니라 '상황 최적화'를 봐야 한다고 생각합니다.
연봉 8,000만 원 이상으로 세금을 많이 내시는 분들은 결정세액이 수백만 원 단위로 나오기 때문에 900만 원을 꽉 채우는 게 맞습니다.
심지어 여유가 있다면 연간 납입 한도인 1,800만 원까지 채워도 좋습니다.
900만 원은 세액공제 받고, 나머지 900만 원은 과세이연 혜택을 받으면서 복리 효과를 누릴 수 있으니까요.
연봉 3,500만 원에서 8,000만 원 사이의 일반 직장인이라면 연금저축펀드 600만 원만 공략하는 걸 추천합니다.
솔직히 이 구간에서 900만 원은 꽤 큰 돈입니다.
IRP까지 300만 원 더 넣으려고 스트레스 받지 마세요.
연금저축펀드 한도 600만 원만 채워도 충분히 훌륭한 절세입니다.
사회 초년생이나 연봉 3,500만 원 이하라면 월 10만 원 습관 만들기부터 시작하세요.
제 경험상 이 구간은 세액공제보다 투자 경험을 쌓는 게 더 중요합니다.
금액은 작아도 일찍 시작한 복리는 나중에 엄청난 눈덩이가 되어 있을 겁니다.
유동성이 더 중요할 때도 있습니다
제가 작년에 가장 간과했던 부분이 바로 이겁니다.
저는 몇 년 안에 집이나 결혼 자금으로 목돈이 필요할 수도 있는 상황이었는데, 그 돈을 너무 쉽게 묶어버렸습니다.
3년 안에 결혼 예정이거나 5년 안에 주택 마련 계획이 있다면 연금 계좌에 큰 돈을 묶지 마세요.
IRP는 특히 중도 인출이 까다롭고, 연금으로 안 받고 중간에 찾으면 기타소득세를 내야 합니다.
이럴 때는 미국 주식 직접 투자나 ISA 계좌가 훨씬 나은 선택입니다.
미국 주식은 언제든지 뺄 수 있고, 수익 250만 원까지는 비과세입니다.
ISA는 3년 의무 가입 기간이 있지만, 급할 때 원금은 페널티 없이 뺄 수 있죠.
제 생각에는 목돈 쓸 일이 있는 분들에게는 이런 유동성이 세금 몇십만 원 더 돌려받는 것보다 훨씬 중요합니다.
세액공제는 분명 좋은 혜택입니다.
하지만 제가 작년에 배운 건 절세도 결국 제 인생 계획 안에서 봐야 한다는 겁니다.
내 결정세액 확인하고, 현금 흐름 점검하고, 앞으로의 계획까지 고려해서 납입 금액을 정하세요.
무조건 900만 원 채우기가 정답이 아니라, 내 상황에 맞게 적절히 넣는 게 훨씬 현명한 선택입니다.
이 글을 읽으신 분들은 작년의 저처럼 후회하지 않으셨으면 좋겠습니다.